מגיע לכם החזר מס ואתם לא יודעים: כך בודקים שש שנים אחורה
בקצרה: הרבה שכירים משלמים מס ביתר בלי לדעת, בעיקר מי שהחליף עבודה, יצא לחל"ת או לא קיזז נקודות זיכוי. אפשר להגיש בקשה להחזר עד שש שנים אחורה, התהליך חינמי מול רשות המסים, ורוב הכסף חוזר תוך כמה שבועות.
רוב האנשים בטוחים שאם הם שכירים, המעסיק כבר סידר להם הכול מול המדינה. זה נכון רק בחלק מהמקרים. מערכת הניכויים במקור מחשבת מס לפי הנחה שהעבודה קבועה לאורך כל השנה, וברגע שהמציאות שונה, נוצר פער.
קראו גם: המוכר אמר "אין החזרים"? במקרים רבים החוק אומר אחרת · דחו לכם את דמי האבטלה? הבעיה כנראה בטופס, לא בזכאות · פוטרתם? הפיצויים לא תמיד מגיעים לכם ביד, אבל כמעט תמיד הם שלכם
מי משלם מס ביתר בלי לשים לב
המצב הכי נפוץ הוא מעבר בין מקומות עבודה. כשעוזבים באמצע שנה ומתחילים במקום חדש, המעסיק החדש לא רואה את ההכנסות הקודמות ומנכה מס כאילו זו משכורת ראשונה. אותו היגיון חל על מי שיצא לתקופה בלי הכנסה, בדיוק כמו במקרים שבהם קיבל דמי אבטלה וחזר לעבוד באמצע השנה.
יש עוד קבוצות שלמות שכמעט תמיד זכאיות. הורים לילדים קטנים, חיילים משוחררים, בעלי תואר אקדמי בשנים שאחרי הסיום, ומי שתרם למוסד מוכר לפי סעיף 46. כל אחד מאלה שווה נקודות זיכוי או זיכוי כספי ישיר.
- החלפתם מעסיק או עבדתם בכמה מקומות במקביל
- הייתם בחל"ת, חופשת לידה או תקופה בלי הכנסה
- סיימתם תואר או שירות צבאי בשש השנים האחרונות
- הפקדתם לביטוח חיים או לקופת גמל באופן עצמאי
- תרמתם מעל 200 שקל בשנה למוסד עם אישור מס
כמה זמן אחורה אפשר לבקש
החוק מאפשר להגיש בקשה להחזר על שש שנות המס האחרונות. כלומר בשנת 2026 אפשר עדיין לבדוק את 2020. כל שנה נבדקת בנפרד, ולפעמים דווקא שנה ישנה מניבה את הסכום הגדול. שווה לאסוף את טופסי 106 מכל המעסיקים בכל אחת מהשנים לפני שמתחילים.
איך מגישים בלי לשלם לאף אחד
הדרך הרשמית עוברת דרך טופס 135 באזור האישי באתר רשות המסים. ממלאים את פרטי ההכנסות, מצרפים טופסי 106 ואישורים על הפקדות ותרומות, ומגישים. אין עמלה. חברות פרטיות שגובות אחוזים מההחזר עושות בדיוק את אותה פעולה שאתם יכולים לעשות לבד תוך שעה.
מי שמרגיש שהתהליך מסובך יכול להיעזר ביועץ מס לשנה ראשונה בלבד, וללמוד את השיטה להמשך. עצם ההיכרות עם המערכת שווה כסף, בדיוק כמו הבנת מה מגיע לכם בעת פיטורים. אותה גישה של בדיקה עצמאית עוזרת גם במימוש זכויות מול גופים ציבוריים.
מה לבדוק לפני שמגישים
ודאו שאין לכם חוב פתוח ברשות המסים, כי החזר מתקזז מול חוב קיים. בדקו שחשבון הבנק המעודכן במערכת שייך לכם. שמרו עותק של כל טופס. הגשה מסודרת מתקבלת מהר, ולרוב הכסף נכנס תוך שלושה עד שישה שבועות. אל תדחו את הבדיקה, כי כל שנה שעוברת מוחקת את השנה השישית מהחלון.
טעות נפוצה היא להסתמך על זיכרון. אנשים בטוחים שלא הפקידו לקופת גמל או ששכחו תרומה, ואז מגלים אישור ישן ששווה כמה מאות שקלים. משכו את כל האישורים מהאזור האישי בכל אחת מהשנים לפני שאתם מחליטים שאין לכם מה לבקש. בדיקה אחת יסודית מכסה את כל השש.